和邦生物: 和邦生物关于“和邦转债”付息公告

证券代码：603077          证券简称：和邦生物              公告编号：2025-046 债券代码：113691          债券简称：和邦转债             四川和邦生物科技股份有限公司               关于“和邦转债”付息公告    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。    重要内容提示：    ● 可转债付息债权登记日：2025 年 10 月 27 日    ● 可转债除息日：2025 年 10 月 28 日    ● 可转债兑息日：2025 年 10 月 28 日    四川和邦生物科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于 2024 年 10 月 28 日发行的可转换公司债券（以下简称“和邦转债”或“可转债”）将 于 2025 年 10 月 28 日开始支付自 2024 年 10 月 28 日至 2025 年 10 月 27 日期间 的利息。根据《四川和邦生物科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债 券募集说明书》（以下简称“《募集说明书》”）有关条款的规定，现将有关事 项公告如下：    一、可转债发行上市概况    经中国证券监督管理委员会证监许可[2024]1233 号同意注册，公司于 2024 年 10 月 28 日向不特定对象发行了 4,600 万张可转换公司债券，每张面值 100.00 元，发行总额 460,000.00 万元，债券期限 6 年，本次发行的可转债票面利率为： 第一年 0.30%、第二年 0.50%、第三年 1.00%、第四年 1.50%、第五年 1.80%、第 六年 2.00%。    经上海证券交易所自律监管决定书[2024]153 号文同意，公司本次发行的 交易，债券简称“和邦转债”，债券代码“113691”。   根据《上海证券交易所股票上市规则》有关规定及《四川和邦生物科技股份 有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》的约定，公司发行的“和 邦转债”自 2025 年 5 月 6 日起可转换为本公司股份，转股价格为 2.00 元/股。   二、本次付息方案   （一）付息期限和方式   根据《募集说明书》的约定，本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方 式，到期归还所有未转股的可转债本金和最后一年利息。   （1）年利息计算   年利息指可转债持有人按持有的可转债票面总金额自发行首日起每满一年 可享受的当期利息。   年利息的计算公式为：I=B1?i   I：指年利息额；   B1：指本次发行的可转债持有人在计息年度（以下简称“当年”或“每年”） 付息债权登记日持有的可转债票面总额；   i：指可转债的当年票面利率。   （2）付息方式   ①本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式，计息起始日为可转债发 行首日。   ②付息日：每年的付息日为本次发行的可转债发行首日起每满一年的当日。 如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个工作日，顺延期间不另付息。每 相邻的两个付息日之间为一个计息年度。   ③付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日，公 司将在每年付息日之后的 5 个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前（包 括付息债权登记日）申请转换成公司股票的可转债，公司不再向其持有人支付本 计息年度及以后计息年度的利息。   ④可转债持有人所获得利息收入的应付税项由可转债持有人承担。   （二）本次付息方案   本次付息为“和邦转债”第一年付息，计息期间为 2024 年 10 月 28 日至 2025 年 10 月 27 日。本计息年度票面利率为 0.30%（含税），即每张面值 100 元人民 币可转债兑息金额为 0.30 元人民币（含税）   三、付息债权登记日、除息日和兑息日   （一）可转债付息债权登记日：2025 年 10 月 27 日。   （二）可转债除息日：2025 年 10 月 28 日。   （三）可转债兑息日：2025 年 10 月 28 日。   四、付息对象   本次付息对象为截止 2025 年 10 月 27 日上海证券交易所收市后，在中国证 券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的全体“和邦转债”持有人。   五、付息方法   （一）本公司与中国证券登记结算有限责任公司上海分公司签订委托代理债 券兑付、兑息协议，委托中国证券登记结算有限责任公司上海分公司进行债券兑 付、兑息。如本公司未按时足额将债券兑付、兑息资金划入中国证券登记结算有 限责任公司上海分公司指定的银行账户，则中国证券登记结算有限责任公司上海 分公司将根据协议终止委托代理债券兑付、兑息服务，后续兑付、兑息工作由本 公司自行负责办理，相关实施事宜以本公司的公告为准。公司将在本期兑息日 2 个交易日前将本期债券的利息足额划付至中国证券登记结算有限责任公司上海 分公司指定的银行账户。   （二）中国证券登记结算有限责任公司上海分公司在收到款项后，通过资金 结算系统将债券利息划付给相应的兑付机构（证券公司或中国证券登记结算有限 责任公司上海分公司认可的其他机构），投资者于兑付机构领取债券利息。   六、关于投资者缴纳债券利息所得税的说明   （一）根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件 的规定，公司可转债个人投资者（含证券投资基金）应缴纳债券个人利息收入所 得税，征税税率为利息额的 20%，即每张面值 100 元人民币可转债兑息金额为 0.30 元人民币（税前），实际派发利息为 0.24 元人民币（税后）。可转债利息个人 所得税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的税务部 门缴付。如各付息网点未履行上述债券利息个人所得税的代扣代缴义务，由此产 生的法律责任由各付息网点自行承担。    （二）根据《中华人民共和国企业所得税法》以及其他相关税收法规和文件 的规定，对于持有可转债的居民企业，其债券利息所得税自行缴纳，即每张面值    （三）根据《关于延续境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税政策 的公告》（财政部税务总局公告 2021 年 34 号），自 2021 年 11 月 7 日起至 2025 年 12 月 31 日止，对境外机构投资境内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企 业所得税和增值税。上述暂免征收企业所得税的范围不包括境外机构在境内设立 的机构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息。因此，对于持有本 期债券的合格境外机构投资者（包括 QFII、RQFII）等非居民企业取得的本期债 券利息免征收企业所得税，即每张面值 100 元人民币可转债实际派发金额为 0.30 元人民币（含税）。上述暂免征收企业所得税的范围不包括境外机构在境内设立 的机构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息。    七、相关机构及联系方式    （一）发行人：四川和邦生物科技股份有限公司    联系人：蒋思颖    联系地址：四川省乐山市五通桥区牛华镇沔坝村    联系电话：028-6205 0230    （二）保荐人（主承销商）：首创证券股份有限公司    联系人：投行资本市场部    联系地址：北京市朝阳区安定路 5 号院 13 号楼 A 座 11-21 层    联系电话：010-8115 2386    特此公告。                           四川和邦生物科技股份有限公司董事会